一、预算收支执行基本情况

（一）收入完成情况。1至5月份，全州地方总收入完成31248万元，同比增长9.1%，增收2611万元（其中：一般公共预算收入完成30066万元，按绝对数相比，增长16.3%，增收4218万元，按同口径相比，增长51.9%，增收10268万元；基金收入完成1182万元，同比下降57.6%，减收1607万元）。

分部门看:国税部门组织地方一般公共预算收入2177万元，同比下降8.6%，减收205万元；地税部门组织地方一般公共预算收入24774万元，同比增长39.1%，增收6967万元；财政部门组织地方一般公共预算收入3067万元，同比下降45.8%，减收2592万元。

分税种看：全州地方税收收入累计完成25651万元，较上年同期增长32.9%，占一般公共预算收入的比重为85.3%。其中增值税完成1076万元，同比下降14.3%；营业税完成15332万元，同比增长61.6%；企业所得税完成2522万元，同比增长34.1%；个人所得税完成553万元，同比下降2.0%；资源税完成462万元，同比下降26.4%；城市维护建设税完成1588万元，同比增长75.7%；房产税完成415万元，同比下降25.4%；印花税完成254万元，同比下降22.6%；车船税完成397万元，同比增长24.1%；耕地占用税2060万元，同比下降18.4 %。

元至五月份非税收入累计完成4415万元，较上年同期下降32.5%，占一般公共预算收入的比重为14.7%。

分地区看：地方一般公共预算收入：

州本级完成2291万元，按绝对数相比下降17.0%，减收470万元，按同口径数相比下降31.5%，减收1052万元。；增幅与同期相比下降20.0个百分点。

门源县完成9396万元，按绝对数相比增长54.3%，增收3306万元，按同口径数相比增长125.3%，增收5226万元。；增幅与同期相比增长26.2个百分点。

祁连县完成4843万元，按绝对数相比下降3.4%，减收169万元，按同口径数相比增长27.3%，增收1039万元。；增幅与同期相比下降7.1个百分点。

刚察县完成入6690万元，按绝对数相比下降11.9%，减收904万元，按同口径数相比增长46.5%，增收2123万元。；增幅与同期相比下降35.9个百分点。

海晏县完成6846万元，按绝对数相比增长55.9%，增收2455万元，按同口径数相比增长74.9%，增收2932万元。；增幅与同期相比增长51.1个百分点。

基金收入完成情况：基金收入完成1182万元，同比下降57.6%，减收1607万元。其中：新增建设用地费完成6万；国有土地使用权有偿使用收入完成1124万元，同比下降58.5%；其他基金收入完成52万元，同比下降35%。

基金收入分地区完成情况：

州本级完成143万元，同比下降42.3%，减收105万元。刚察县完成254万元，同比下降67.1%，减收519万

元。

（二）支出完成情况。1至5月份，全州地方总支出完成219386万元，同比增长11.1%，增支21884万元。其中:一般公共预算支出完成217742万元，同比增长10.5%，增支20662万元；基金支出完成1644万元，同比增长289.57%。

一般公共预算支出分级完成情况：

州本级完成35069万元，同比增长8.4%，增支2730万元，增幅与同期相比增长6.7个百分点。

门源县完成59235万元，同比增长11.3%，增支6030万元，增幅与同期相比下降3.2个百分点。

祁连县完成44475万元，同比增长8.1%，增支3333万元，增幅与同期相比下降12.4个百分点。

刚察县完成43339万元，同比增长9.5%，增支3771万元，增幅与同期相比增长3.1个百分点。

海晏县完成35624万元，同比增长15.6%，增支4798万元，增幅与同期相比增长6.0个百分点。

支出总的来看，增幅与同期相比下降0.4个百分点。

2016年1-5月份一般公共预算支出同期对比图

二、预算执行的特点及存在的问题

(一)经济形势对财政收入影响较大

今年开局以来，全州地方经济形势不容乐观，随着国家去库存、化产能、调结构进程继续深化，国家实施供给侧结构性改革、“营改增”全面扩围等政策对地方税收都形成重大减收压力，加之固定资产项目投资、工业经济增速放缓，组织收入工作压力增大、形势比较严峻。为此，在全面推行营改增前的关键时期，全州各地在组织收入和稳步推进营改增进程中，对各项工作再梳理、再检查、再落实，确保这场攻坚战平衡有序有效推进，同时加强了各项营业税欠税认定和清缴入库工作，做到应收尽收，有效促进了当期收入实现增长。截止5月份，我州地方一般公共预算收入完成30066万元，同比增长16.3%，增收4218万元。目前“营改增”已全面实施，营业税也即将退出历史舞台，地方财政收入增收将更加困难。

（二）集中财力保障重点支出需求

截止5月，一般公共预算支出完成217742万元，同比增长10.5%，完成预算任务的43%。各级财政部门对上级下达的专项资金，按照即到即办的原则，要求项目主管部门在规定时限内拿出资金使用方案，尽快拨付落实；年初预留指标及早进行落实，加快预算指标下达，做到早实施、早见效，确保了支出执行序时进度。同时，积极盘活财政存量资金，严格执行两年以上的结余结转资金收回财政的规定和部门银行账户利息全部收缴财政的措施，从严控制一般性支出，重点保障教育科技、文化、医疗卫生、城乡住房保障、社会保障和就业、环境保护、支农扶贫等方面的支出，集中财力保证了各项民生支出需求。

当前，全州财政收支执形势依然不容乐观，尤其是财政收入受“营改增”减收因素的影响，后期进度将受到较大的冲击。为此，我州将继续加大力度，强化担当、再接再厉，进一步加快收支进度，为上半年实现“双过半”目标任务打下坚实的基础。

(州财政局)