海北州2011年1-10月份财政收支分析

1至10月份，全州累计完成财政收入5.9亿，增长57.5％。地方一般预算收入达2.8亿元，提前完成目标任务。同时，全州累计一般预算支出28亿元，完成预算的86.6%，确保了各项重点工作支出。

一、财政收入大幅攀升，主体税种变化较大

在固定资产投资和旅游业的拉动下，营业税持续稳定增长，增幅达131.9%，特别是建安营业税和服务业营业税增长显著。企业所得税增长4.2倍；入驻各县工业园区的新注册企业，是财政收入增长的新的亮点；城市维护建设税在增值税、营业税的拉动下，增长75.8%，增速较快；契税由于二手房政策的调整，增长了144%。主要得益于税收收入快速增长的驱动。增值税、企业所得税、营业税等为税收主要增长点。

从财政级次看，1至10月份全州财政收入中：州直累计完成地方一般预算收入7145万元，为年初预算的100%，同比增长17.8%。由于今年省厅资源税政策调整和州委、州政府支持县域经济发展政策调整，资源税由省级和州县级分享，州本级资源税同比减收607万元，下降40%。另外，个人所得税受9月份开始调整扣除基数的影响，州本级减收28万元，下降26%。县区财政加快发展，入库规模实现新突破，县区累计完成地方一般预算收入21213万元，为年初预算的126%，同比增长105%。

增值税的增幅相对较低，不足目标任务18%。受铁路运力不足的影响，奥凯公司焦煤大量积压，唐湖电力公司电煤短缺及设备检修等因素，影响增值税的征收。

二、重点支出保障有序  收支矛盾仍较突出

1至10月份，全州财政加大了教育、社会保障与就业、医疗卫生等关系民生事务支出。教育、社保等方面的投入进一步加大，教育类支出占财政支出比重为11.9%，社会保障与就业类支出占财政支出比重为11.3%。住房保障支出占财政支出比重为26.3%,同比增长近5.4倍。与此同时，环保类支出同比增长了近2.5倍，商业服务业等、资源勘探电力信息等事务支出增幅均明显快于财政支出总体增幅。

三、合理调度资金，确保完成支出任务

为确保完成今年省财政厅提出的全州财政预算支出达到97%的目标任务，合理压缩结余资金规模，我们将采取以下工作措施，强化各县、州级各部门支出工作责任，明确分工，形成合力，共同推进。一是保障民生支出。落实好就业、社会保障、教育、医疗卫生、保障住房等民生支出需要，筹措好地方配套资金，支持民生事业发展。落实教育经费增长要求，促进教育布局调整，支持教育事业发展。加大“三农”投入，落实好示范园区建设，助推新农村新牧区发展。做好公共安全和维护社会稳定以及对突发事件各项经费保障工作。二是确保重点项目支出。落实好教育布局调整和保障性安居工程等重点项目资金保证项目建设。三是加快资金拨付进度。坚持支出分析制度，按照重点项目的实施进度，加快预算执行的均衡性。