关于海北州2011年财政预算执行情况和2012年预算（草案）的报告
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各位代表：
受州人民政府委托，向大会报告2011年财政预算执行情况和2012年财政预算(草案)，请予审议，并请政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2011年财政预算执行情况
今年以来，在州委、州政府的正确领导和州人大及其常委会的监督支持下，全州各级财税部门牢固树立科学发展观，坚持以人为本，执政为民的理念，依法加强收入征管，合理安排各项支出，不断深化财政改革，全州财政收入持续增长，重点支出有效保障，财政改革稳步推进，财政运行态势良好。
(一)财政收支预算执行情况
1—9月份，全州一般预算收入完成47247万元，为年度预算的89.1%，同比增长36.1%，增收12537万元。其中：地方一般预算收入完成23331万元(预计全年突破3亿元，增长35.7%)，为年度预算的97.5%，同比增长45.7%，增收7317万元。一般预算支出完成245000万元，为调整预算的80.9%，同比增长65.9%，增支97328万元。
州本级一般预算收入完成27560万元，为年度预算的85.6%，同比增长20.7%，增收4533万元。其中：地方一般预算收入完成6586万元，为预算的92.3%，同比增长13%(剔除资源税上划和增值税、企业所得税下移等因素，同口径增长37.8%)，增收757万元；一般预算支出完成46981万元，为调整预算的75.2%，同比增长41.5%，增支13767万元。
(二)2011年财政主要工作
为完成州十二届人大六次会议确定的预算收支任务，全州各级财政部门依法聚财，科学理财，重点推进了以下工作：
1、狠抓收入，不断提高财政保障能力。一是加强征管，确保收入稳定增长。全州财税部门坚持旬调度、月分析，科学判断收入增减趋势，及早研究应对措施，通过加大监控力度、提高征管效率、严格税费减免和挖掘增收潜力等措施加强税收收入征管，继续完善和规范非税收入征缴管理，确保了财政收入的稳定增长。1—9月份，全州超额完成了收入预算，月均增幅保持在30%以上。二是高度重视和加强项目争取工作。认真分析研究国家深入实施西部大开发、支持藏区发展以及对口支援等政策，通过加大““三农””、科技、教育、医疗卫生、社会保障、环境保护等方面项目申报和汇报衔接力度，努力争取政策、项目和资金支持。1—9月份，争取到上级财政转移支付补助18.32亿元，其中：专项转移支付补助16.97亿元，比上年全年争取数增长28.6%，新增均衡性转移支付补助1.35亿元，比上年增长69.1%，极大地增强了我州财政实力。三是合理调度财政资金，有效缓解财政支出压力。按照统筹来源、集中财力、保障重点的原则，加大整合资金力度，多渠道筹措资金，充分利用国库管理制度改革，通过预拨、垫付、直接支付等形式，进一步提高资金使用效益，有效缓解了财政资金库存与需求的矛盾。
2、力保重点，全力支持经济平稳较快发展。全州各级财政部门紧紧围绕州委、州政府的决策部署，充分发挥财政筹集资金的职能作用，以服务大项目建设为重点，千方百计筹措落实资金，确保了全州重点项目顺利实施。一是大力支持项目和招商引资工作。州县财政安排项目工作经费、项目前期费和对口支援工作经费1500万元，加大了对招商引资、争取项目、对口支援工作的支持力度，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用。二是全力支持工业经济发展。抓住国家大力支持转变经济发展方式、加快经济结构调整的契机，通过州本级财政投入和争取国家、省产业结构调整、淘汰落后产能等专项资金，支持工业经济发展。今年已向上级主管部门申报经济建设类项目108个，申请争取专项资金13000万元。截止9月底已落实支持中小企业发展、经济结构调整、刺激消费、农村基础设施建设等方面的各类项专项资金7333万元。三是积极支持第三产业发展。州县财政安排旅游发展基金405万元，争取项目资金410万元，着力打造“高原生态旅游示范区”旅游品牌，并通过争取商业、服务业方面的专项资金，推动第三产业发展。四是继续支持农业和农村经济发展。积极争取各类支农专项，认真落实各项支农政策，支持现代农业、设施农业、农业产业化发展，建立健全财政支农投入稳定增长机制。及时足额拨付粮食补贴和产粮大县奖励等资金2501万元，极大地调动了农民种粮积极性。五是落实支持县域经济政策。按照州委州政府出台的《关于发展壮大县域经济若干意见》的要求，进一步完善了增值税、资源税、企业所得税州县分成办法，财力进一步向县级倾斜，2011年直接对下转移财力性资金1000万元，用于支持发展壮大县域经济。
3、加大投入，着力保障和改善民生。把保障人民群众切身利益作为财政工作的出发点和落脚点，在全州财政刚性支出大幅增加的情况下，多渠道筹措、整合和调度资金，进一步加大了民生领域投入，集中财力解决人民群众热切期盼的实际问题，重点支出得到了进一步保障。一是加大支农投入。全州农林水事务支出36064万元，增长17.9%。州本级财政筹措资金1500万元、争取项目资金3000万元,确保了海北高原现代生态畜牧业示范园区建设项目的顺利推进，州县财政投入支农资金1836万元、农牧民培训资金48万元、新农村新牧区建设配套资金160万元、农牧业社会化服务体系建设资金50万元、集约化经营试点补助资金94万元，用于推动全州农牧业发展。二是加大教育投入。全州教育支出31452万元，增长47.5%。积极落实教育经费保障机制，大力支持教育“两基”迎国检工作。州县财政安排资金10550万元,用于教育布局调整偿还贷款本息和调整后的运转经费，确保教育布局结构调整的顺利实施。三是加大就业和社会保障投入。全州社会保障和再就业支出30295万元，增长35.3%。州县财政安排见习岗位、公益性岗位生活补贴及社保补助资金1676万元,安排城乡低保配套资金1257万元。四是加大医疗卫生体制改革投入。全州医疗卫生支出19494万元，增长41.9%。重点支持了城镇职工基本医疗保险、新型农村合作医疗、公共卫生服务体系建设，努力推进基本公共卫生服务均等化，认真落实好地方财政配套资金。州县财政投入资金860万元,积极推进医药卫生体制改革，加快建立基本药物制度。五是加大公共安全投入。全州公共安全支出10564万元，增长75.6%。认真落实《关于加强政法经费保障工作的意见》，在保证正常政法经费增长的同时，不断加大对维稳工作的支持力度，建立维稳经费长效机制。六是加大住房保障投入。全州住房保障支出55392万元，增长343.3%。州县财政安排住房保障配套资金2800万元，并及时拨付上级专项资金4.8亿元，推进廉租房、公共租赁房、游牧民定居工程、农牧区危房改造等保障性住房建设。另外，州县财政筹措资金1855万元，对无自筹能力的1233户特困农牧民给予建房全额补助，解决了农牧区特困群体的住房问题。同时，进一步加大项目实施工作力度，创新工作思路，强化责任制度，精心组织协调，规范项目管理，及时足额落实资金，严格督查考核，广泛深入宣传，注重社情民意，努力提高民生工程社会满意度，促进社会和谐稳定。截止9月底，全州各项民生工程总体进展顺利，其中工程类项目建设进度达到预期，制度建设类项目大部分已经完成。
4、深化改革，财政管理水平上台阶。一是财政信息化建设稳步推进。通过财政应用支撑平台的建设运行，完善部门预算指标设置，规范预算编制程序，细化预算编制内容，设置科学合理的指标管理、国库支付、资金监控、银行账户管理等系统模块，加快推进财政科学化、精细化管理，进一步提高理财水平。二是财政支出管理得到加强。认真落实党政机关厉行节约的通知要求，加强预算执行管理，从严控制一般性支出，集中财力保重点办大事。修订完善《海北州加强财政资金支出管理暂行办法》、《州本级财政拨款结余资金管理办法》和《海北州预算单位公务卡结算适用目录》，并联合审计、监察部门印发《关于压缩因公出国(境)等“三公经费”的通知》，具体量化了州本级各部门及四县2011年压缩“三公经费”的指标，同时压缩州级各部门预算公用经费的5%，通过采取有力措施，进一步规范支出管理，确保全年支出到位率达到98%以上。三是财政专户管理工作不断规范。为进一步加强和规范全州财政专户管理，深化财政国库管理制度改革，杜绝财政专户资金管理方面的漏洞，制定印发了《海北州清理整顿财政专户工作实施方案》、《海北州财政专户资金直接支付管理暂行办法》。对全州财政专户进行了全面清理规范，共撤并地方财政专户32个，保留地方财政专户56个，撤销归并后，归集到财政特设专户的资金6.79亿元。四是大力开展专题调研。按照年初财税工作会议安排，通过深入四县实地调研，9月份分别在州局、海晏、刚察、祁连、门源组织召开了加快推进“金财工程”建设、深化国库管理制度改革暨“十二五”财政收入分析预测、乡村财政财务管理改革、加强财政监督检查、深化和推进县级部门预算改革五个专题研讨会。通过研讨会的召开，总结完善了财政管理方面的制度办法，交流了财政管理经验，推进和规范了全州财政管理改革工作。五是政府采购工作进一步规范。采购规模不断扩大，采购质量逐步提高。今年共组织政府采购活动400次，采购金额达8022万元，节约财政资金1010万元，节约率12.5%。六是加大财政投资审核力度。积极开展财政性投资的基建类项目、财政支出绩效方面的评审，不断扩大评审范围。今年共组织审核项目169项，送审投资13631万元，核减资金1811万元，核减率7%。七是财政监督工作继续加强。制定政策、落实责任，围绕全州中小学教育布局调整资金、保障性住房资金、医药卫生体制改革资金、清理规范政府融资平台和转移支付新增财力分配使用五大监督重点，组织开展了专项检查，并对四县进行了督查指导。通过细化工作程序和规则，完善了内部监督检查制度，建立财政监督检查一票否决制，推动监督检查工作，有效提高工作效率。八是加强政府债务管理。按照省政府的统一部署，对政府融资平台公司继续进行了清理和规范，通过采取财政注入资本金、划拨优质资产、脱钩改制重新挂牌运营、调整完善相关规章制度、建立健全公司法人治理结构等措施，实现融资平台公司规范化运作。州县财政注入资本金9950万元，进一步做大做强融资平台，提升融资能力。配合省州审计部门进行了地方性债务审计，全面清理审核了各项地方性债务，建立了偿债准备金制度及政府性债务风险防范预警机制，积极化解了教育布局结构调整贷款等各项政府债务，2011年州县财政偿还政府债务本息7760万元。
各位代表，虽然全州财政预算执行情况好于预期，可以确保完成全年任务目标。但我们也清醒地认识到，财政工作仍面临一些问题和困难，主要是：财政收入总量较小，远远不能满足经济社会快速发展的需要；财政收入增长的基础还不够稳固，财源结构有待进一步优化；民生工程、基础设施建设等仍需大量财政投入，财政收支矛盾依然突出；一些部门和单位仍存在财政资金管理不规范的问题，财政管理绩效有待进一步提高。对此我们将高度重视,在今后的工作中认真加以解决。
二、2012年财政预算安排情况
(一)全州财政收支面临的形势
2012年全州财政收支预计仍将继续保持平稳较快增长，但财政运行中减收增支因素较多，财政收支矛盾依然突出。收入方面，经济继续保持平稳发展为财政收入增长打下基础，但也面临着市场环境和财税政策变化的影响，还存在着一些不确定因素。支出方面，贯彻国家调结构、扩内需、保增长、保民生的宏观调控政策，落实教育、科技、农业等法定支出必需高于经常性财政收入增长；贯彻州委、州政府一系类重大决策部署，推进教育布局调整、医疗卫生体制改革、保障性住房建设、示范园区建设等，都需要财政进一步加大投入力度，财政支出刚性强、压力大，实现预算收支平衡任务艰巨，必须科学合理编制2012年预算。
(二)财政预算编制的指导思想和原则
指导思想：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面落实党的十七大和十七届五中全会精神，牢牢把握国家继续实施西部大开发、支持藏区发展以及对口支援等政策机遇，按照科学发展观的要求，继续落实积极的财政政策，大力组织财政收入，调整和优化支出结构，严格控制一般性支出，提高““三农””、教育、科技、医疗卫生、社会保障和就业、保障性住房建设等方面的财政投入，切实保障和改善民生，提高公共服务均等化水平；积极运用财税政策，促进经济结构调整和增长方式转变；继续深化财政改革，加强财政科学化精细化管理，提高财政资金绩效。
编制原则：一是坚持财政预算收入的增长与经济发展相适应，依法征管，应收尽收；二是坚持积极稳妥、量入为出安排支出预算，确保年度收支预算平衡；三是坚持统筹兼顾，突出重点，以提高公共财政服务能力为着力点，进一步调整和优化财政支出结构，在继续贯彻厉行节约的原则基础上，加大对转变经济发展方式、城乡一体化发展和民生保障的支持力度，加大对社会事业项目的投入；四是坚持可持续发展的财政运行机制，加强对政府性债务管理和风险防范，不断增强财政抵御风险能力。
(三)2012年全州一般预算安排建议
根据上述指导思想和原则，2012年全州一般预算收入拟安排35400万元，比2011年预计完成数增长18%，增加5400万元，加上级补助收入118580万元，全州总财力安排153980万元。根据收支平衡原则，一般预算支出安排153980万元，比2011年年初安排增长24.6%。
(四)2012年州本级一般预算(草案)
1、收入预算安排。按照全州财政预算收支计划安排的指导思想和原则以及经济发展预测情况，州本级总财力计划安排36420万元。其中：本级一般预算收入9067万元，比2011年预计完成数增长18%；上级补助收入27353万元。
2、支出预算安排。根据2012年州本级总财力安排计划，支出相应安排36420万元，其中：根据《预算法》的规定，安排预备费100万元。2012年州本级财政可支配财力安排继续体现保障公共服务、保障民生支出、保障经济发展的支出要求。
三、2012年财政工作重点
围绕落实州第十三届人民代表大会第一次会议提出的各项任务，2012年将重点抓好以下几项工作：
(一)发挥财政杠杆作用，推动经济快速发展。紧紧抓住国家实施积极财政政策、支持藏区发展、对口支援政策的有利机遇，积极稳妥，统筹兼顾，突出重点，科学引导。一是优化政府公共投资结构。统筹安排各类基本建设资金，突出重点、优化投向，加快推进事关全州经济社会发展全局的重大基础设施、生态环境、民生工程项目建设。二是支持优势产业加快发展。充分发挥财政资金引导作用，突出支持重点，创新投入机制，放大政策效应，支持推进农牧业科技示范园区建设，促进优势产业集群发展，增强经济发展后劲。切实落实好减轻企业负担、帮扶企业发展的各项优惠政策措施。三是大力支持科技创新和节能减排。支持科技基础能力建设，加快促进高新技术、科技成果转化。加大节能减排投入，加快构建支持节能减排和淘汰落后产能的长效机制，提升企业可持续发展能力。加大对中小企业的扶持力度，帮助中小企业解决发展中的困难。四是抓好政府投融资工作。进一步创新财政投入方式，通过注入资本金和优质资产等方式，支持做大做强政府融资平台，促进规范管理，引导社会投资稳步增长，加快形成多元化投融资格局。
(二)强化财政收支管理，确保完成收支任务。一是加强与税务部门的协调和配合，保证各项税收及时足额入库。积极开展调研，预测分析收入来源和增长极。加强税收征管，规范税收秩序，确保应收尽收。严格各项非税收入管理，挖掘增收潜力。加快推进财税库银横向联网，提高税收收入征缴效率。二是抓好国有资产管理。推进行政事业资产管理与预算管理相结合，完善资产管理平台，强化行政事业单位资产处置收入及收益监管，进一步健全资产配置、使用、处置、收益管理等方面的制度体系。启动国有资本经营预算编制工作，切实加强对国有资本经营收益的监管。三是坚持厉行节约，推进节约型政府建设。牢固树立过紧日子的思想，坚决反对铺张浪费行为，从严控制公务接待、会议庆典、因公出国、公务用车购置及运行费等支出，逐步建立厉行节约的长效机制。四是认真开展财政同步监督和专项检查，深入推进“小金库”专项治理工作。切实加大财政投资评审对项目资金使用审核力度，保证财政资金安全规范使用。五是防控财政风险，确保实现财政可持续发展。加强政府投融资平台管理，健全政府债务实时监控、统计制度，加强政府债务分析预警，防范财政运行风险。
(三)加大资金投入力度，切实保障和改善民生。加大财政投入，着力解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题。一是支持做好养老保险和低保工作。扩大新农保覆盖范围。完善低保动态调整机制，进一步提高城乡低保标准和低收入家庭救助水平。二是支持医疗卫生体制改革工作。继续做好城镇居民基本医疗保险、新型农村合作医疗保险参保人员扩面和提高财政补助标准工作。支持推进医药卫生体制改革，落实基本药物制度，完善重大疾病防控体系和突发公共卫生事件应急体系，推进公立医院改革试点工作。三是加大教育文化投入。深入贯彻落实《国家中长期教育改革和发展规划纲要》精神，重点支持全州教育布局结构调整，扶持学前教育和职业教育发展。四是落实各项就业扶持政策。着力支持解决高校毕业生、农村转移劳动力、城镇就业困难人员就业问题。五是继续做好住房保障工作。大力支持棚户区、农牧区危房改造、游牧民定居工程，足额落实廉租房、公租房补贴资金，促进百姓住有所居。六是支持发展农村公益事业。深入实施一事一议财政奖补制度，继续支持农村道路建设、农村新能源、农村饮水等社会公共事业发展。
(四)不断深化财政改革，提升财政管理水平。积极探索改进工作、提高效率的新举措，努力实现行政效能的最大化。一是深化预算管理改革。继续深化细化州级部门预算，提高部门预算的科学性和透明度。大力推进四县部门预算编制改革，提高县级综合预算编制水平。逐步推进财政预算管理综合绩效考评工作。强化综合绩效考评与部门预算编制有效衔接，逐步将综合绩效考评结果运用到预算安排中，提高财政管理水平。积极推进预算信息公开，拓宽预算信息公开渠道和形式，主动接受人大、审计和社会各界监督，着力打造阳光透明财政。二是推进国库管理制度改革。不断完善国库集中支付运行机制，继续扩大集中支付改革范围，逐步将具备条件的所有财政性资金纳入财政国库集中支付范围，不断加大直接支付力度，提高财政资金支出透明度。进一步加强结余资金和专户管理工作。通过财政应用支撑平台建设，继续推进预算执行动态监控机制建设，有效防范财政支付风险、提高财政资金使用效益。三是完善政府采购制度。积极制定和完善政府采购管理办法及操作规程，提高政府采购工作制度化、规范化水平。进一步拓展政府采购范围和规模，提高采购资金效益。四是创新财政监督机制。强化财政大监督理念，提升监督科学化水平，推进财政绩效监督，提高财政资金使用效益。五是加快财政信息化平台建设。进一步完善财政业务州级大平台和平台门户系统建设，提高财政科学化精细化管理水平。指导各县财政组织实施财政应用支撑平台建设，推进全州财政信息化管理进程。
(五)加强财政队伍建设，增强财政软实力。一是深入开展创先争优活动，进一步转变工作作风，树立文明形象。二是狠抓制度建设，强化制度意识，切实提高执行力。三是开展廉政文化进机关活动，增强财政机关干部廉政勤政意识。四是创新干部培训工作，努力提高财政干部综合素质和业务本领。
各位代表,2012年财政工作任务艰巨、责任重大。顺利完成2012年财政预算，对贯彻落实州委、州政府的决策部署，开展政府各项工作，保持经济财政平稳较快发展具有十分重要的意义。我们将在州委的坚强领导下，在州人大及其常委会的监督和支持下，认真执行本次大会做出的决议，奋力拼搏，扎实工作，确保全年各项财政工作任务圆满完成，为加快推进富裕文明和谐新海北建设做出新的贡献！