我县2019年8月底预算执行情况

一、财政收入完成情况

截至8月底，全县公共财政预算收入完成4134万元，完成年初预算的46.78%，同比减收1402万元、下降25.33%。

分税收科目：税收收入完成2283万元，同比减收950万元、下降29.38%；非税收入完成1851万元，同比减收452万元、下降19.63%。

分征收部门：税务部门完成收入2559万元，同比减收1021万元、下降28.52%；财政部门完成收入1575万元，同比减收381万元、下降19.48%。

分税种：增值税完成761万元，同比减收20万元、下降2.56%；环境保护税完成18万元，同比增收3万元、增长20%；企业所得税完成368万元，同比减收162万元、下降30.57%；个人所得税完成97万元，同比减收181万元、下降65.11%；资源税完成493万元，同比减收91万元、下降15.58%；城市维护建设税完成255万元，同比减收84万元、下降24.78%；房产税完成52万元，同比减收137万元、下降72.49%；印花税完成69万元，同比减收2万元、下降2.82%；城镇土地使用税完成35万元，同比减收194万元、下降84.72%；车船税完成90万元，同比增收12万元、增长15.38%；耕地占用税完成14万元，同比减收101万元、下降87.83%；契税完成24万元，同比增收2万元、增长9.09%。

二、公共财政预算支出情况
　　截至8月底，全县公共财政预算支出108053万元，完成年初预算的118.5%，同比增支11072万元、增长11.42%。其中：一般公共服务支出9867万元，同比增支617万元、增长6.67%；公共安全支出2472万元，同比增支42万元、增长1.73%；教育支出8069万元，同比减支974万元、下降1.77%；文化体育与传媒支出4177万元，同比增支2977万元、增长248.08%；社会保障和就业支出14116万元，同比减支140万元、下降0.98%；医疗卫生支出7015万元，同比减支136万元、下降1.9%；节能环保支出2676万元，同比减支1491万元、下降35.78%；城乡社区支出14915万元，同比增支1692万元、增长12.8%；农林水事务支出39729万元，同比增支7919万元、增长24.89%；交通运输业支出2276万元，同比增支451万元、增长24.71%；资源勘探信息支出327万元，同比增支182万元、增长125.52%；国土与海洋气象支出341万元，同比增支31万元、增长10%；住房保障支出1597万元，同比减支151万元、下降8.64%。

三、财政收入下降原因 　

（一）税收收入方面。一是1-8月税收收入降幅明显，减税降费效应凸显。中央大规模减税降费政策出台以来，县级财税部门高度重视，认真贯彻落实中央增值税税率调整、小微企业普惠性减税以及个人所得税条例改革等一系列政策措施。全县税收收入完成2283万元，同比下降29.38%。其中：深化增值税改革及配套措施实施，增值税同比减收20万元，下降2.56%；个人所得税改革施行，提高了基本减除费用，优化了税率结构，更是新设了六项专项附加扣除，优惠力度超前，是政策调整规模最大、涉及人群最广、减税力度最强的一次个税改革，不少纳税人将无须再缴纳税款，个人所得税同比减收181万元，下降65.11%。二是根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》和青海省财政厅、国家税务总局青海省税务局《关于减征增值税小规模纳税人相关税费的通知》要求，对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税和教育附加、地方教育附加。1-8月在减税降费效应影响以上六项税种同比减收609万元，下降39.88%。三是由于2018年1月青海义盛选煤有限公司上缴的443万元，为2017年第4季度税款，致使2019年企业所得税同比减收162万元，下降30.57%。

（二）非税收入方面。因2019年鑫湖公司一次性住房收入减收772万元，政府性住房基金收入完成218万元，减收772万元、下降77.98%。

四、下一步打算

一是持续抓好收入组织工作，积极会同税务部门加强财政经济运行形势研判，立足我县经济社会发展实际，及时掌握重点税源增减动态，发挥综合治税作用，有效把握好组织收入的主动权，实现应收尽收。二是以收支考核为契机，抓管理提效益。充分发挥财政职能作用，提高财政收入质量及盘活财政存量资金，完善收入结构，提升收入质量。同时，加强部门预算，加快资金拨付，确保我县支出进度；收回或者调整结转结余资金，有效盘活存量资金，更好的发挥资金的使用效益。