关于刚察县2022年县级财政预算调整方案（草案）的报告

---2022年12月29日在刚察县第十七届人民代表大会常务委员会

第十一次会议上

县财政局局长　 宣 勇

 

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，下面，我向会议报告关于刚察县2022年县级财政预算调整方案（草案）的报告，请予审议。

一、预算调整的原因

按照县十七届人代会第二次会议批准的2022年预算在今年执行过程中，因新增财力性转移支付、专项转移、政府一般债券、县级土地出让金超收及专项债券到期还本等增加事项。根据《预算法》规定，对2022年一般公共预算、政府性基金预算进行了调整。

二、一般公共预算调整方案

（一）公共预算收入调整事项

1、地方收入由年初预算14720万元调整为12670万元，调减2050万元；

2、返还性收入4809万元，与年初持平；

3、一般性转移支付收入由年初预算107474万元调整为134306万元，调增26832万元；

4、专项转移支付收入由年初预算491万元调整为22627万元，调增22136万元；

5、新增一般政府债券4939万元、再融资1716万元，调增6655万元；

上述预算调整后，全年预算总收入由年初175166万元调增为228739万元，调增53573万元（税收缺口2050万元），实际调增51523万元。

（二）公共预算支出调整事项

在收支平衡压力加大情况下，按照 “统筹兼顾、有保有压、量入为出、收支平衡”的原则，加强财政资源统筹，加大优化支出结构，坚持勤俭节约，精打细算，全面落实过“紧日子”要求，重点突出“保基本民生、保工资、保运转”，公共预算支出相应安排228739万元，比年初预算175166万元增加53573万元（税收缺口2050万元），实际调增51523万元。主要科目变动情况：

1、地方政府债券调整方案。经省政府批准，财政厅下达我县新增政府债务限额49717万元，我县到2022年12月底政府债务限额达到46317万元，为筹措资金支持经济社会发展，在省政府批准的限额内，我县新增举债务4939万元，主要用于教育、农村道路、环境提升等项目。我县各项债务指标均在可控范围内，不存在债务风险。

2、统筹收回年初预算5017万元，安排用于年初预算安排的机关养老保险基金缺口、机关事业职业年金、人员工资、城乡居民养老保险、医疗保险县配套、疫情物资等。

3、使用上级新下达财力转移支付10083万元，同比增长290%。用于我县行政绩效奖增资、机关事业单位职业年金虚账记实资金、突发疫情防控资金、困难群众价格临时补贴、农村人居环境整治、各单位残疾人就业保障金等项目。

上述预算调整后，一般公共预算支出由170049万元调整为184565万元，调增14516万元。上解支出由5117调整为5880万元，调增763万元。 　　　　　　　　　　　　　

（三）收支平衡情况

根据以上调整结果，全年总收入228739万元，减去一般公共预算支出184565万元、上解支出5880万元、债务还本支出1716万元、安排预算稳定调节基金36578万元（结转下年支出31178万元），实现了收支平衡。

三、政府性基金调整方案

（一）调整事项

1. 在省政府批准的限额内，根据《海北州财政局关于下达2017年地方政府债券资金的通知》（北财〔2017〕726号）下达我县2017年专项债券资金2500万元（期限：5年，利率：3.99%，债券编码：1705391）；于2022年10月份，根据海北州财政局《关于扣缴2021-2022年转贷地方政府还本付息资金的通知》（北财〔2022〕527号）化解到期专项债务2500万元。

2.政府性基金预算收入由年初预算777万元调增1924万元，其中：国有土地使用权出让收入调增1401万元、上级补助523万元。

3.调增政府性基金支出1924万元，其中：城乡社区支出1301万元，专项债券付息支出100万元，其他支出523万元。

上述预算调整后，全年基金收入由777万元调整为4424万元，调增3647万元。

（二）收支平衡情况

根据以上调整结果，全年基金总收入4424万元，减去政府性基金预算支出1924万元 、债务还本支出2500万元，实现了收支平衡。

四、社保基金预算调整

因县级社会保险基金纳入全州统筹，当前州级社会保险基金未调整，因此，社保基金预算收支情况暂无调整。

因本级财政收入年底才能扎账，上级补助收入、上解支出未完全定型，预算调整数还不是年度预算执行的最终决算数，有关决算数据将在预算执行情况或财政决算报告中详细汇报。

五、盘活存量情况

严格管理、有效清理结余结转资金，激活沉淀资金，实行统筹使用，结转上年35015万元，当年清理盘活财政存量资金4133万元，原渠道项目安排15527万元，需返还23621万元。统筹使用3505万元。用于重点项目建设和民生事业，缓解收支压力，发挥了资金使用效益。

 六、完成全年财政预算任务的主要措施

2023年，全县财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，按照“收入稳逾期，支出促进度，兜底保民生，改革求突破，管理提质效”的总体思路，为全县经济发展提供坚实的财力保障。

（一）坚持抓征管，促增长，着力稳住财政收入“基本盘”。

围绕财政收入预期目标，加强征收过程管理，构建多极增收、多点支撑的征管机制。坚持依法综合治税，积极落实财税优惠政策，扶持重点行业、支柱产业加快发展。深入挖掘增收潜力，培植涵养财源，做到应收尽收、颗粒归仓；严禁跑冒滴漏、虚增空转、收过头税等违规行为，不断提高财政收入质量。

（二）坚持抓支出，促进度，着力打造经济发展“助推器”。

进一步健全完善财政支出机制，全面落实首问责任制、时限办结制、项目资金预拨、惠农资金提前拨付等制度，不断提高预算执行的时效性和均衡性。盯紧重大政策落实和重点项目建设，分门别类、因地制宜建立完善资金拨付快速通道，多措并举、综合施策全力督促项目主体和建设单位全面加快建设进度，全面提升资金预算支出进度。

（三）坚持抓节支，促改善，着力兜牢织密民生“保障网”。

牢固树立过紧日子的思想，进一步压减非急需非刚性支出，提高财政资金使用效率，充分发挥财政资金精准补短板和民生兜底的作用。牢固确立“三保”支出在财政支出的优先地位，足额落实资金，兜牢兜实“三保”支出底线。坚持尽力而为、量力而行，用实用好有限财力，办实办好民生实事，充分考虑财政承受能力，确保民生支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配。

（四）坚持抓改革，促提升，着力激活财政发展“动力源”。

继续完善一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算的有机衔接，统筹各项收入，保障财政支出，确保财政平稳运行。强化预算执行主体责任，持续推进预算管理一体化建设运用，保障各项业务平稳运行。

（五）坚持抓监管，促规范，着力打实扎牢风险“防火墙”。

深入开展财政专项监督检查，综合运用投资评审、直达资金监控、扶贫资金监测、政府债务管理等手段，切实严肃财经纪律。持续深化绩效改革管理，坚持把绩效管理贯穿到财政资金管理运行全过程，注重绩效评价结果应用，巩固提升全方位、全过程、全覆盖的绩效监督管理体系。　

主任、各位副主任、各位委员，做好2023年的财政改革发展工作，任务艰巨、使命光荣、责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的依法监督下，咬定目标、自我加压、勇毅前行，全面完成各项目标任务。