关于刚察县2023年县级财政预算调整方案
（草案）的报告

---2023年12月21日在刚察县第十七届人民代表大会常务委员会

第十九次会议上

县财政局局长　 宣 勇

 

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现向本次会议报告刚察县2023年县级财政预算调整方案（草案）的报告，请予审议。

一、预算调整的原因

县十七届人大三次会议审议通过了《关于刚察县2022年预算执行情况和2023 年预算草案的报告》，在预算执行过程中，较年初预算增加68422万元，财政收支预算发生了变动，根据《预算法》等规定，需对2023年县级财政收支预算进行调整。

（一）一般公共预算调整

1. 收入预算调整。一般公共预算收入由县十七届人民代表大会第三次会议批准的地方一般公共预算收入14650万元调整为17873万元，调增3223万元，增长22%。

2. 支出预算调整。一般公共预算支出由县十七届人民代表大会第三次会议批准的177459万元调整为202084万元，调增24625万元，增长13.88%。

 

3. 调整后收支平衡情况。全县一般公共预算财力总计253601万元，其中，一般公共预算收入17873万元，上级财政各类补助收入187389万元，债务转贷收入12724万元，上年结余收入25740万元，动用预算稳定调节基金9875万元。支出总计为253601万元，其中，一般公共预算支出202084万元，债务还本支出2364万元，上解支出4971万元，结转下年支出31458万元，调整后一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算调整

1．收入预算调整。县本级政府性基金收入2184万元，与县十七届人民代表大会第三次会议批准的收入调整增加635万元。上级专项转移收入调整为660万元，调整增加655万元，上年结余44万元不调整。政府性基金预算收入总计2888万元。

2．支出预算调整。政府性基金预算支出由县十七届人民代表大会第三次会议批准的1549万元调整为2707万元，调整增加1158万元，增长74.76%。其中，国有土地使用权出让收入安排支出2159万元；其他支出548万元。

3. 调整后收支平衡情况。调整后当年政府性基金预算收入2184万元，政府性基金转移收入660万元，上年结余44万元，政府性基金预算财力总计2888万元。当年政府性基金预算支出2707万元，政府性基金结余181万元，政府性基金预算支出总计2888万元。调整后政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算。我县无国有资本经营预算。

（四）社会保险基金预算。暂不做调整。

二、政府债务新增情况。根据县政府工作安排，当年新增政府一般债券资金12724万元（其中：含指定转贷资金2093万元、新增债券资金10631万元），建设内容19项，重点保障我县“门源“1.08”6.9级地震灾后恢复重建项目”、城镇老旧小区改造、农牧民居住条件改善、教育、输水管网、乡镇道路、环境治理、城乡基础设施等重点建设项目。

三、全县债务限额和余额情况。2022年12月海北州财政局《关于下达2022年地方政府债务限额的通知》（北财〔2022〕764号）核定我县2022年债务限额49717万元，其中：一般债务限额47217万元，专项债务限额2500万元。截至2023年初，全县政府债务余额46317万元，其中：一般债务46317万元。

四、盘活存量情况。对长期未使用的财政资金结余，按时限收回财政统筹安排，提高资金使用效益。截至目前统筹使用4321万元。用于重点项目建设和民生事业，缓解收支压力，发挥了资金使用效益。

需要说明的是，由于预算执行还没有结束，上述数据不是最后决算数据，待正式决算编制完成后，我们再向县人大常委会做专题报告。

五、完成全年财政预算任务的主要措施

（一）大力涵养财源税源。围绕财政收入预期目标，加强征收过程管理，构建多极增收、多点支撑的征管机制。坚持依法综合治税，积极落实财税优惠政策，扶持重点行业、支柱产业加快发展。深入挖掘增收潜力，培植涵养财源，做到应收尽收、颗粒归仓；严禁跑冒滴漏、虚增空转、收过头税等违规行为，不断提高财政收入质量。

（二）持续坚持过紧日子。紧扣县委、县政府决策部署和本级财力情况，按照实事求是、集中财力办大事和过紧日子的原则对预算项目进行整合，通过部门会商机制，整合归并支出项目，取消低效无效项目。严控“三公”经费支出，强化“三公”经费的预算约束、严禁超预算或无预算安排“三公”经费。建立健全财政民生支出优先保障和发展支出重点保障两大机制。优化财政支出结构，加强结转结余资金管理，加大财政存量资金盘活力度，财政重点向公共服务、民生和社会事务领域倾斜，兜牢“三保”底线，促进经济社会和谐发展。

（三）提高预算编制水平。大力优化支出结构，深化“零基预算”理念，打破支出固化僵化格局，坚决兜住“三保”底线，加大重点领域和刚性支出保障力度，确保支出结构更加合理。依托预算管理一体化平台，完善支出政策管理机制，做好支出政策与预算安排衔接，强化支出政策对预算安排的指导性，细化预算编制，着力解决支出结构固化问题。做好政策全过程绩效管理，加强整改情况跟踪监督，对于绩效评价不高的政策建立退出机制，及时对政策目标偏离情况进行纠正，提升财政政策管理效能。

（四）稳步推进债务化解。“十四五”期间，坚决贯彻上级关于防范化解重大风险的工作要求，牢牢守住政府性债务的风险底线，促进债务率逐年下降、债务成本不断降低、债务结构持续优化。强化财政收入组织力度，在增强债务化解能力的同时，守住债务风险底线。多措并举落实隐性债务化解任务，统筹预算安排、土地出让、资产处置等多种方式积极清偿和消化存量隐性债务。密切防范债务流动性风险，常态化关注债务到期情况，落实债务偿还责任，强化资金应对预案，确保不出现债务风险。　

主任、各位副主任、各位委员，接下来，我们将继续在县委的正确领导和县人大的监督支持下，全力以赴实现全年经济社会发展预期目标，为全县经济和社会稳定做出财政贡献。